深圳市辛凯财税顾问有限公司您的财税顾问！双赢需要携手共进。 如果您有任何问题和业务需求，请随时联系我们。 公司注册、代理记账、纳税申报服务热线:深圳注册公司:目前www.yfcsgw.com普通纳税人可以享受比小规模纳税人更高的信誉。 在公司经营中，大家都希望取得增值税专用发票，而小规模纳税人不能自行开具增值税专用发票，所以很多创业者都选择了申请一般纳税人资格。以下小编整理了关于一般纳税人的相关问题。让我们来看看！问题1:你是先报季报还是年报？答:2021年第一季度和2021年之间没有订单。 问题二:2021年要补的金额和最终结算没有关系吗？2021年一季度能补上吗？答:2021年申报是亏损，2021年一季度可以弥补。 不交还是不交，可以按季度申报，看2021年是否需要补交。 如果你的季度申报是自动补齐的，会根据2021年第四季度所得税申报表中的损失带入。问题3:2021年R&D费用附加扣除的辅助账户如果还没做，能补上吗？是的，这是审计账户。随便编吧。 问题4:最终结算的形式也出现在我们的合伙申请制度中，但与有限公司的形式不同。怎么说最后和解呢？a:看你当时的季度申报，和税务部门沟通。 问题5:我公司自行开发产品，拥有知识产权。是中小型科技企业吗？对中小科技企业有什么好处？答:深圳公司注册价格行业为中小型科技企业，资质所得税税率为15%，扣除R&D费用。 问题6:我们的租房合同(租赁期限为2021年11月至2021年10月)中，合同规定付款日期为合同签订后3日内，签订时间为2021年1月，2021年3月才会收到款项并开具发票。2021年末未申报房租增值税收入。最终结算有影响吗？是否需要加税？答:增值税一般纳税人原则上在需要汇缴时增加收入。本月只需申报增值税即可。实际上，建议你不要调整。如果你在2021年调整账户和税收，将来会造成很多麻烦。你可以根据你的发票在这个月的所得税中做。 问题7:把赠品当销售的业务是结算付款后才做，还是开票后做？是照常开发票，还是分开开发票？答:如果开票相同，其实开票不影响分录，但两者都可以。如果有收入，汇款不需要调整，如果没有做，表格会调整。 问题8:我承担了一个工程项目的合同，其中有材料供应和工程安装。 请问，开这样的项目发票用多少个税点？答:同一合同属于混合销售业务的，按销售货物的16%计算。 问题九:公司租的个人房子没有发票怎么处理？如果个人去税务局开发票，会交税吗？a:如果要扣所得税，需要去税务局开发票，需要缴纳增值税、附加税、个税、房产税。增值税有免税政策。 问题十:2021年11月，公司开出50万元的特价票，2021年3月，出了差错。三月份的账目应该怎么处理？是否需要调整往年损益？a:是红色的，再出去就对了。简化处理:正确的金额作为收入，负数金额作为负收入。一正一负不影响两年的年限。 问题11:如果出口货物缺失，如何补报？写报告要交滞纳金吗？我必须去大厅写报告。如果涉及税收，会有滞纳金。 问题12:公司账户预收账款能否转入营业外收入？(这是正常的销售业务，但是一直没有开具发票，现在公司要取消。)A:如果预付款不符合收入要求，会因为注销清算而转入营业外收入。 幸福财税拥有10年的财税服务经验，拥有专业的财税团队。 从公司注册、财税记账、商标注册、工商变更、公司注销等。，为企业提供专业的财税服务，解决他们的烦恼。 做财税行业的服务标准制定者，让世界财税无忧，让创业更轻松！