对于创业者来说,了解必要的税务知识很重要,这不仅仅是财务人员的工作。毕竟对于小微企业来说,在保证安全的情况下合理的省下一分钱,有时候是关乎生存的问题。
以下是企业家需要知道的9个税务真相。
1.技能投资有很多优势
很多私企老板都是技术专家,都有专利,他们把专利提供给公司使用。双方没有合同,也没有明确的说法,到底用哪种方式。提倡老板以固定价格向公司投资技能专利,可以改善公司的财务状况,降低投资时的财务压力。另一方面,公司可以计入无形资产,合理摊销,增加成本,减少利润,减少未来的所得税。
很多企业家不理解这样一种有利于财税的方法,于是抱怨政府交税太辛苦,想尽办法去交不该交的税。
2.电子商务纳税更少
目前,中国对电子商务的税收规定不是很明确,但网上销售商品也要缴纳增值税。先说电子商务中少缴税指的是印花税。根据国家税务总局的规定,在供求经济活动中,如果有电话或会计机接订单,且没有出具书面凭证,则暂不贴花。所以,在网络已经遍布全球的今天,企业可以抛弃传统的经营方式,转而通过会计机网络订购的方式。所有的订购过程都在网上完成,可以节省印花税,对买卖双方同样适用。因此,在这种情况下,租用网络的成本可以赚回一半。
3.对财产税的巧妙回应
收过房租的都知道12%的房产税更重。收了房租,交了5%的营业税和12%的房产税,剩下的就不多了。如果把租金分成三部分,即租金、场地租金、设备租金,多注意和新客户签约,只对租金交房产税,节税就有一百多万。想起一句话,这个世界上不缺美,只缺发现美的眼睛。
4.存款少了以后可以交税
企业以后申报时要及时纳税,但如果因为存款少可以要求延期缴纳。什么情况下存款这么少还能迟缴税?可用的银行存款不足以支付现在的工资,也许以后的工资也不够支付应付的税。
注意可以使用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款,国家指定使用的存款,以及各种专项存款。
当期工资是企业按照工资制度计算的敷衍工资。
出现上述情况,企业应及时提出要求,办理延期纳税手续。
5.不支付补贴和支付双倍工资
中国企业福利制度的特点是人情味,假期会有一些所谓的假期费用。根据个人所得税政策规定,假期费用需要纳入当月工资缴纳个人所得税。税收政策的规则是,年终支付双倍工资可以单独作为一个月的工资计算个人所得税,因为不需要用当月的工资缴税,所以可以降低税率,减轻员工的个人所得税负担。他们都交一些钱,节假日多缴税,双薪少缴税。所以,为了少缴税,我们应该把元旦支付部分假期的做法改为年底付双薪的方法。
不要固执己见,认为双薪是外资企业的诡计。不玩了,假期还是要付钱的,会觉得吃力不讨好。节税其实很简单,只需要按照税收规则来组织即可。
6.好心也会做坏事
某公司颁发年终奖,老板觉得张三的体现比较好,交了6000,李四的体现更突出,值得表扬,交了6200。发完年终奖,李四来到老板面前质问:横看竖看我比张三强。辛苦一年,为什么张三的年终奖比我多?老板很惊讶:为什么送多了就说拿少了?从财务部门查询,无意中猜到了个人所得税的陷阱:张三的奖金要交300元个人所得税,李四的奖金要交595元个人所得税。结果张三得了5700,李四得了5605。结果,老板想奖励的人得到的少了。
老板感叹这么小的工作被税收陷阱绊倒了,好像不了解税法会吃亏。
7.如果没有生意就声明
无论企业是否有纳税义务,都是企业的纳税义务。企业可能因为各种原因没有税款需要缴纳,比如企业处于筹建期;企业处于免税期;企业处于清算状态;清算尚未完成;企业由于经营不理想,没有税收收入或利润。在这种情况下,企业可能没有税要交,但必须按时纳税。无应纳税申报称为零申报。零声明只是一个简单的过程。不办理简单手续的,税务机关可每次处以2000元罚款。
8.一天的差别是两天
张三成立公司,6月30日注册,李四成立公司,7月1日注册。我们不介意这一天的不同。我们都向税务机关提出了享受新办企业税收优惠政策的请求。那年下半年,我们都亏了。张三的公司税务机关批准,当年享受了一年的所得税,明年年初要缴纳所得税。因为当年亏损,计算免税没有实际意义。李四的公司可以选择今年的利润先交,然后开始核算下一年享受一年所得税优惠。因为当年亏损,选择纳税没有问题,所以李四的公司明年免税一年。根据税收规定,上半年开业的公司免税一年,下半年开业的公司可以选择。所以命运一天不如一天。要想经营成功,必须了解税收规则。
9.重置过程支付较少的税款
至于摩托车和汽车公司,成立自己的销售公司可以防止消费税过高。公司的产品先卖给销售公司,再卖给经销商或客户。因为消费税是在生产环节交税,而不是在销售环节交税,所以销售公司不交消费税,价格合理的话可以少交一部分消费税。有人说:你的方法属于价格处理,税务机关负担不起。其实营销活动作为企业运营价值链中的一个环节,也是一个利润传递环节,一部分利润留在销售公司,符合企业惯例。关键是合理区分生产利润和销售利润。按照市场规律,生产的利润很低,所以30%-40%的利润分配给销售公司是合理的区分。