作为财务人员，开发票是一项非常简单的工作。但工作再简单，也难免出错。很多财务人员在开具发票的时候都有失误，有的人隔一个月才发现发票有错。那么上个月发现发票错了怎么办？

发票可以随意作废吗？

有的财务人可能会说：“发票隔一个月就错了，直接取消就好了！”边肖只想说所有的回复都是外行。由于大部分跨月发票已经复制到税务账户，并且数据已经上传到国税服务器，所以已经无法进行无效指令。《增值税专用发票使用规定》规定一般纳税人开具专用发票当月，出现销售退货、开票错误等。退回的发票联和抵扣联符合作废标准的，按作废处理。如果签发时有错误，可以立即作废。

所以作废只能发生在当月没有入账的情况下，发票不能隔月作废，只能按照红冲解决。

常见发票错误处理方法

每隔一个月，普通发票和增值税专用发票的处理流程也不同。普通票比较简单。你可以直接带上要冲洗的普通发票，在地税局填写普通发票红字备案表，然后在防伪开票软件里开具反面普通发票，就可以完成了。但专用发票相对更复杂，可分为有证和无证两种情况。

未经认证的特殊票证处理方法

如果增值税专用票没有认证，需要由销售方操作。具体来说，开票出现错误可以是两种行为：未交付给买方，或者买方拒收并出具拒收证明。这样，在系统中就可以开具一张红字发票的申请单(多打印两份并加盖公章)，然后拿着相关的申请单和要冲洗的发票到地税局。税务局会给申请人开具红字发票通知书，然后你就可以回防伪开票软件了，开具负数专用发票。

认证特价票处理办法

如果发票已经认证，需要买家操作。具体步骤和流程和没有认证的有很大区别。两人都需要开具红字发票申请表(多打印两份并加盖公司印章)，然后携带红字发票申请表和待冲发票，到税务局领取红字发票通知单。只是最后需要买家把通知交给卖家，然后卖家会在系统里开具一张阴性专用发票。